Como declarar no IRPF un seguro de subsidio en Galicia

Cada vez máis traballadores e autónomos en Galicia contratan un seguro de subsidio para protexer os seus ingresos en caso de baixa laboral por enfermidade ou accidente. Unha das dúbidas máis frecuentes xorde no ámbito fiscal: como se declara este seguro na Declaración da Renda en Galicia e no resto de España?

A resposta depende de varios factores: se es autónomo ou asalariado, quen abona a prima (empresa ou traballador), e se as indemnizacións se consideran rendemento do traballo ou de actividades económicas. Para evitar erros e sancións, é fundamental entender como funciona o tratamento fiscal destes seguros.

Antes de contratar, convén comparar agora nun só lugar os mellores seguros de subsidio por baixa laboral por accidente ou enfermidade para elixir o que mellor se adapte á túa situación económica e fiscal.

Como tributan as primas dun seguro de subsidio no IRPF?

O tratamento fiscal das primas varía segundo quen as abone:

• Se o traballador asalariado paga a súa póliza: non son deducibles no IRPF.
• Se a empresa paga a prima ao traballador: considérase retribución en especie e debe incluírse como ingreso.
• Se o autónomo paga a prima: só é deducible en casos vinculados a seguros de enfermidade, con certos límites legais.

Como declarar as indemnizacións dun seguro de subsidio?

O tratamento fiscal das indemnizacións depende da situación laboral:

Exemplo práctico: Un asalariado que recibe 1.200 € de indemnización durante unha baixa deberá declarálos como rendemento do traballo no seu IRPF.

Diferencias fiscais entre seguro de subsidio e Seguridade Social

Non se deben confundir as prestacións da Seguridade Social coas indemnizacións dun seguro privado:

• As prestacións públicas intégranse de forma automática na renda.
• As privadas deben declararse manualmente, diferenciando o seu orixe.

Así, un traballador pode ter que declarar dous ingresos distintos: o da Seguridade Social e o do seu seguro privado.

Como afecta un seguro de subsidio aos autónomos?

Para autónomos, a indemnización substitúe aos ingresos que deixan de percibir durante a baixa. Por iso, Facenda considera que debe declararse como rendemento da actividade económica.

Aspectos clave:

• Non se declara como rendemento do traballo.
• Integrase na facturación anual.
• Recoméndase levar un rexistro contable detallado para evitar duplicidades.

Indemnizacións exentas de tributar

Non todas as indemnizacións dun seguro de subsidio están suxeitas a declaración. Hai exencións fiscais, sobre todo en casos de invalidez absoluta e permanente.

Tamén pode haber beneficios fiscais adicionais en pólizas colectivas vinculadas a empresas se se cumpren os requisitos establecidos por Facenda.

Erros frecuentes ao declarar un seguro de subsidio

• Non incluír a indemnización do seguro na declaración.
• Declarar no apartado incorrecto (traballo vs. actividade económica).
• Non sumar as primas pagadas pola empresa como retribución en especie.
• Confundir ingresos privados con prestacións públicas.

Como optimizar fiscalmente un seguro de subsidio

• Consultar cun asesor fiscal especializado.
• Axustar a cobertura para que sexa suficiente pero non excesiva.
• Gardar certificados oficiais de primas e indemnizacións.
• Revisar se a póliza cumpre requisitos de exención ou redución.

E lembra: ademais dos aspectos fiscais, convén comparar agora nun só lugar os mellores seguros de subsidio por baixa laboral por accidente ou enfermidade antes de contratar, xa que non todas as pólizas teñen o mesmo impacto económico nin tributario.